Un escompte financier ou une remise pour paiement comptant est une remise que vous accordez ou dont vous bénéficiez quand une facture est payée dans un délai donné. Cette remise motive vos clients à payer plus rapidement. Vous pouvez par exemple accorder une remise à un client qui paie sa facture dans les sept jours. Vous pouvez aussi bénéficier d’une remise d’un fournisseur quand vous payez sa facture dans les huit jours.
Pour accorder un escompte financier à un client, vous devez d’abord cocher l’option « Escompte financier » dans le cadre « Avancé » du menu « Paramètres ». Dans le champ situé en dessous, vous pouvez indiquer à combien de jours les clients doivent payer pour avoir droit à l’escompte financier.
Quand l’option a été activée, vous pouvez attribuer l’escompte au niveau du client ou par facture. Dans la fiche client, vous pouvez accorder à ce client un escompte financier fixe qui figurera par défaut sur la facture. Pour ce faire, vous allez dans l’onglet « Réductions ». Vous pourrez encore modifier cette réduction au niveau de la facture. Vous pouvez également indiquer pour chaque facture si vous souhaitez accorder un escompte et quel escompte vous souhaitez accorder au client.
Quand vous créerez une facture, vous verrez que le champ « Escompte financier » a été ajouté dans les champs à remplir. Vous pourrez y indiquer à combien se monte l’escompte financier. Si vous avez indiqué un pourcentage au niveau du client, ce pourcentage figurera déjà sur la facture. Mais vous pourrez toujours le modifier sur chaque facture.
Ensuite, vous pourrez enregistrer la facture. Sur l’affichage PDF de la facture, le montant sans escompte s’affichera comme montant total. La réduction sera mentionnée par défaut dans la case située à côté de la communication structurée. En important une autre clé sur votre facture, vous pouvez également choisir de faire figurer le montant total avec l’escompte au lieu du seul escompte dans le cadre gris.
Le contrôle de paiement automatique tient d’ailleurs compte de la remise accordée. Si le client paie dans les délais, le contrôle de paiement va donc associer la transaction avec la réduction figurant sur la facture et la facture aura pour statut « Payé ».
Attention !
Quand vous donnez une possibilité d’escompte financier, la TVA est toujours calculée sur le montant total hors TVA, escompte déduit.
Dans le tableau ci-dessous, le prix hors TVA s’élève à 100 euros. Il faut payer 21 % de TVA, et la possibilité est offerte de bénéficier d’un escompte de 2 %. La base du calcul de la TVA (le montant total hors TVA, escompte déjà déduit) et donc de 98 euros. Le montant de la TVA à payer est donc de 20,58 euros (y compris si le client paie en retard et n’a pas droit à l’escompte). Le montant total qui figure sur la facture est donc le montant sans escompte, à savoir 120,58 euros. L’escompte financier, à savoir 2 % ou 2 euros, figure avec les données du virement dans le cadre gris. S’il paie dans les délais, le client devra donc payer 98 euros + 20,58 euros. S’il paie trop tard pour bénéficier de l’escompte, il devra payer 100 euros + 20,58 euros. La TVA reste toujours la TVA calculée sur la base de la taxe, à savoir le montant hors TVA avec escompte.
• Prix total hors TVA : 100 €
• Escompte financier (2 %) : 2 €
• Base de la taxe : 98 €
• TVA 21 % : 20,58 €
• Montant total sur la facture (sans escompte, TVA comprise) : 120,58 €
• À payer si payé à temps pour bénéficier de l’escompte : 118,58 € (ne figure pas sur la facture, seul l’escompte est mentionné dans le cadre gris à côté des données de virement)
De la même manière que vous pouvez accorder un escompte à vos clients, vous pouvez en bénéficier avec vos fournisseurs. Dans ce cas aussi, vous devrez d’abord cocher l’option « Escompte financier » dans le cadre « Avancé » sous le menu « Paramètres ». Si vous avez déjà activé l’escompte pour vos clients, l’onglet est immédiatement activé pour vos fournisseurs.
Comme chez vos clients, vous pouvez indiquer un escompte fixe dans la fiche fournisseur. Lors de l’importation d’une facture de ce fournisseur, l’escompte financier de la fiche fournisseur sera dorénavant indiqué dans la case « Escompte financier ». Lors de l’importation, vous pouvez toujours modifier ce montant au niveau de la facture.
Après importation dans Billit, le montant total de la facture est toujours le montant avec escompte financier. Si vous payez après la date jusqu’à laquelle vous avez droit à l’escompte financier, vous devrez vous-même ajouter l’escompte au montant total pour régler totalement la facture. Vous payez avec un fichier de paiement après la date limite pour avoir droit à l’escompte financier ? N’oubliez pas d’ajouter vous-même l’escompte au montant figurant sur le fichier de paiement.
Par défaut, la date d’échéance de la facture sera toujours la date d’échéance de la facture et pas la date jusqu’à laquelle l’escompte financier est valable. Vous pensez que cela vous empêchera de bénéficier de l’escompte ? Vous pouvez toujours modifier manuellement l’échéance et indiquer la date limite jusqu’à laquelle vous avez droit à l’escompte financier pour être sûr de payer à temps.
Comme dans les ventes, le contrôle de paiement automatique tient compte de l’escompte qui a été accordé sur la facture pour mettre ou non le statut de la facture en Payé.
Attention : ne confondez pas escompte financier et restriction du crédit. Une restriction de crédit est en effet une remise négative, c’est-à-dire un supplément, qui doit rémunérer le crédit que fait le vendeur à son client en lui accordant un délai de paiement Quand un client paie rapidement, le vendeur n’a en réalité accordé aucun crédit et le client ne doit pas payer le supplément. Les restrictions de crédits ne sont pas encore prévues dans Billit, mais ce sera bientôt le cas.
